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Planificar en lugar de preocuparse
Asegure su futuro y el de sus seres queridos. Con una cuidadosa planificación de la sucesión, puede evitar disputas, garantizar un reparto justo de sus bienes y aliviar la carga de sus seres queridos en un momento difícil.
Por qué es tan importante la planificación patrimonial
La muerte es un tema tabú, pero la planificación de cara al futuro es esencial. Sin un testamento o un contrato sucesorio, la ley decidirá quién hereda sus bienes, a menudo no coincide con sus deseos.
- Disputas entre herederos
Las ideas divergentes sobre el reparto de los bienes pueden dar lugar a largos y estresantes litigios. - Cargas inesperadas
Los herederos pueden tener que hacer frente a elevados impuestos sobre el patrimonio y la herencia que les supongan una carga financiera excesiva. - Pérdida de activos
Sin normas claras, los bienes pueden perderse o dañarse.
Estudios de casos
La familia Maier estaba formada por tres hermanos: Hans, Maria y Peter. Sus padres murieron sin dejar testamento. Según la ley alemana, los hijos heredan a partes iguales.
- La casa: Los padres poseían una gran casa que tenía un valor sentimental para los tres hermanos. Hans quería venderla y repartir los beneficios, Maria quería conservarla y Peter pensaba alquilarla.
- La colección de arte: Los padres habían reunido una extensa colección de arte. María era una amante del arte y quería conservar la colección. Hans y Peter, en cambio, la veían sobre todo como un activo financiero.
- El negocio familiar: Los padres habían creado una pequeña empresa. Hans estaba involucrado en el negocio y quería continuarlo. Sin embargo, Maria y Peter no tenían ningún interés en seguir con la empresa.
Consecuencias:
- Disputas prolongadas: Los hermanos discuten durante meses sobre el reparto de la herencia. Cada hermano tenía ideas e intereses diferentes.
- Pérdida de valor: Las disputas y el retraso en el reparto de la herencia hicieron que algunos bienes perdieran valor.
- Tensión emocional: La disputa supuso una tensión duradera en la relación entre los hermanos y condujo a un profundo distanciamiento.
- Costes legales elevados: La representación legal de cada hermano se tragó una parte considerable de los bienes heredados.
Solución mediante un plan sucesorio:
Si los padres hubieran dejado un testamento o un contrato sucesorio, podrían haber regulado ellos mismos el reparto de sus bienes y evitar muchos litigios. Por ejemplo, podrían haber decidido quién heredaría la casa, cómo se repartiría la colección de arte o quién se haría cargo del negocio familiar.t.
La situación:
El Sr. Müller era el único propietario de una mediana empresa. No tenía hijos y había perdido a su cónyuge hacía años. El Sr. Müller falleció inesperadamente y no dejó testamento.
Posibles consecuencias:
- Cierre de la empresa: Sin reglas claras para la sucesión de la empresa, no estaba claro quién debía dirigirla. Los herederos -parientes lejanos- no tenían ni la experiencia necesaria ni el interés en continuar con la empresa. Existía una amenaza de cierre con la pérdida de puestos de trabajo y un perjuicio financiero considerable.
- Disputas entre los herederos: Los herederos discuten sobre el reparto de los activos de la empresa. Algunos querían vender la empresa, otros querían seguir explotándola.
- Desventajas fiscales: El repentino fallecimiento del Sr. Müller y la consiguiente transmisión de la empresa podrían dar lugar a elevados impuestos de sucesión, lo que supondría una carga financiera para los herederos.
Solución mediante planificación patrimonial:
Si el Sr. Müller hubiera llevado a cabo una planificación patrimonial, podría haber considerado varios escenarios:
- Venta de la empresa: podría haber estipulado que la empresa se vendiera tras su fallecimiento y que los beneficios se repartieran entre los herederos.
- Traspaso a un empleado: Podría haber designado a un empleado como sucesor de confianza que siguiera dirigiendo la empresa.
- Donación en vida: Podría haber transferido la empresa a sus herederos antes de su meurte para ahorrarle los impuestos de sucesión.
Ventajas de la planificación sucesoria para empresas:
- Salvaguardar la continuidad de la empresa: un acuerdo claro para la sucesión empresarial salvaguarda la existencia de la empresa y protege los puestos de trabajo.
- Evitar disputas: Un acuerdo claro evita disputas entre herederos y mantiene estable la gestión de la empresa.
- Optimización fiscal: Una planificación temprana permite aprovechar las ventajas fiscales y minimizar la carga del impuesto de sucesiones.
- Protección del patrimonio familiar: La empresa sigue siendo propiedad de la familia y puede servir como fuente segura de ingresos.
Conclusión:
La planificación del patrimonio es especialmente importante para los empresarios. Permite asegurar el futuro de la empresa y preservar los activos para la siguiente generación.das Vermögen für die nächste Generation zu erhalten.
Un matrimonio posee una hermosa casa de vacaciones junto al mar. Como suponían que sus hijos heredarían la casa en algún momento, no prestaron mucha atención a su mantenimiento. Pensaban que sus hijos se ocuparían de ella.
El reto:
- Deterioro de la casa: como la casa no se mantenía con regularidad, cada vez estaba más deteriorada.
- Fallecimiento inesperado: Ambos cónyuges fallecieron en un breve espacio de tiempo.
- Ningún acuerdo claro: No había ningún acuerdo concreto sobre quién debía hacerse cargo de la casa tras la muerte de los padres.
Consecuencias:
- Elevados costes de renovación: los hijos se dieron cuenta de que la casa necesitaba grandes obras de renovación para hacerla habitable de nuevo.
- Disputas entre los herederos: Los hijos discrepan sobre si la casa debe venderse o reformarse.
- Pérdida de patrimonio: La familia perdió una parte considerable de su patrimonio debido al deterioro de la casa y a los costes de renovación asociados.
Solución mediante planificación patrimonial:
- Mantenimiento regular: un testamento podría haber estipulado que la casa debe ser objeto de un mantenimiento regular.
- Regulación clara del uso: Se podría haber regulado claramente quién puede utilizar la casa tras el fallecimiento de los padres y en qué condiciones.
- Cobertura de seguro: Una póliza de seguro del edificio habría cubierto los riesgos financieros en caso de daños.
Ventajas de la planificación patrimonial de los bienes inmuebles:
Flexibilidad: La planificación patrimonial permite adaptar el uso de la propiedad a las circunstancias cambiantes de la vida.
Preservación del patrimonio: Una propiedad puede servir como inversión y asegurar el patrimonio familiar.
Evitar disputas: Un acuerdo claro evita disputas entre los herederos y garantiza una liquidación pacífica de la herencia..
La planificación patrimonial es un aspecto crucial de la seguridad personal y financiera que a menudo se descuida. No sólo se refiere al destino de sus bienes tras su fallecimiento, sino también a la protección de su familia y al cumplimiento de sus deseos personales. Una cuidadosa planificación de la herencia es especialmente importante para evitar litigios legales, desventajas fiscales y estrés emocional para los supervivientes.
1. crear claridad jurídica
Un testamento bien estructurado garantiza la claridad y evita malentendidos o disputas entre los herederos. Sobre todo en el caso de familias compuestas por varios miembros o en situaciones familiares especiales, como familiares discapacitados, la planificación de la sucesión puede ayudar a garantizar que todos los implicados reciban un trato justo y conforme a los deseos del testador.
2. optimización fiscal
Una planificación patrimonial bien pensada puede reportar considerables ventajas fiscales. Ya se trate del impuesto de sucesiones, de donaciones o de otras implicaciones fiscales, estructurar sus circunstancias financieras a tiempo puede ayudar a minimizar la carga fiscal y a preservar los activos al máximo.
3. asegurar la sucesión de la empresa
La planificación del patrimonio es especialmente importante para los empresarios. El testamento de un empresario permite una sucesión fluida y protege el futuro de la empresa, así como los intereses de los empleados y socios comerciales. Una planificación inadecuada puede provocar pérdidas financieras y dificultades empresariales.
4 respetar los deseos
La planificación patrimonial le da la oportunidad de formular claramente sus deseos sobre la gestión de sus bienes. Ya se trate de la manutención de sus hijos, de la protección de su familiar discapacitado o del reparto de sus bienes en una familia de retazos, sus decisiones pasan a ser jurídicamente vinculantes.
5. evitar conflictos familiares
Los acuerdos poco claros o inexistentes pueden dar lugar a conflictos en el seno de la familia. Una planificación patrimonial oportuna y transparente ayuda a minimizar las tensiones y a mantener la paz familiar incluso después de su fallecimiento.
En general, la planificación patrimonial es un paso importante para garantizar la seguridad y la tranquilidad de sus seres queridos. El apoyo de expertos experimentados en los campos del derecho de sucesiones y del derecho fiscal puede ayudarle a encontrar una solución óptima que tenga en cuenta tanto sus deseos personales como los requisitos legales.
Trabajemos juntos en un plan sucesorio personalizado que proteja su patrimonio y asegure a sus herederos.
El testamento
El testamento es la forma más común de planificación patrimonial.
Existe el testamento individual, es decir, el testamento de una sola persona, y el testamento mancomunado, con el que los cónyuges pueden realizar disposiciones patrimoniales conjuntas según la legislación alemana (esto no es posible en todos los países).
Una forma muy extendida de testamento mancomunado es el llamado «testamento de Berlín«, que ofrece algunas ventajas, pero también tiene desventajas que deben tenerse en cuenta. Otras formas de testamento, como el testamento del empresario, el testamento de la persona discapacitada, el testamento patchwork o el testamento de divorcio, suelen referirse a circunstancias o situaciones vitales específicas.
Explicaciones
Un testamento empresarial requiere una previsión y un cuidado particulares para garantizar la continuidad de su empresa tras su fallecimiento y, al mismo tiempo, proteger su patrimonio de la mejor manera posible. Los retos específicos consisten en armonizar los intereses de los sucesores, los empleados y los socios comerciales, evitando al mismo tiempo las desventajas fiscales. En las empresas familiares en particular, un plan de sucesión adecuado garantiza que la gestión de la empresa se transfiera sin problemas a la siguiente generación sin poner en peligro la paz de la empresa ni su estabilidad financiera.
Nuestro bufete le apoya en la redacción de un testamento empresarial personalizado que tenga en cuenta tanto sus deseos familiares como sus necesidades empresariales. Le asesoramos ampliamente sobre la optimización del impuesto de sucesiones, la liquidación de las reclamaciones de porciones obligatorias y las posibles soluciones transitorias si la sucesión aún no se ha aclarado del todo. Con nuestra experiencia, nos aseguramos de que su empresa siga funcionando con éxito y seguridad jurídica en el futuro.
En las familias patchwork, la planificación de la sucesión es especialmente compleja, ya que hay que tener en cuenta varias constelaciones familiares, como los hijos de diferentes parejas de hecho. A menudo surgen conflictos entre los distintos herederos, especialmente si la porción obligatoria legal contradice los deseos individuales del testador. Para que todas las partes implicadas sean consideradas justamente y según sus deseos, es necesario redactar un testamento a medida.
Nuestro bufete ofrece un asesoramiento completo sobre la división óptima de los bienes en familias compuestas por varios miembros. Desarrollamos soluciones jurídicamente conformes que armonizan la protección de las porciones obligatorias de los hijos, las reclamaciones del cónyuge actual y las posibles renuncias. También le explicamos las ventajas fiscales y le ofrecemos estrategias personalizadas para evitar disputas entre los herederos. De este modo, creará unas condiciones claras y protegerá la paz familiar más allá de su fallecimiento.
El testamento para herederos discapacitados ofrece a los padres la oportunidad de organizar la herencia para su hijo discapacitado de forma que se salvaguarden tanto el derecho legal a la herencia como las prestaciones sociales estatales. Sin un acuerdo especial, la herencia podría dar lugar a que el hijo discapacitado tuviera que agotar sus bienes antes de que la ayuda estatal surtiera efecto. Esto puede suponer una carga financiera no deseada para el hijo.
Nuestro bufete de abogados puede ayudarle a redactar un testamento para una persona discapacitada, que garantice la protección de la herencia mediante la disposición de una herencia anterior y posterior o el nombramiento de un albacea. Esto permite que el hijo se beneficie de los bienes sin poner en peligro las prestaciones estatales. Le informaremos sobre los requisitos legales y las opciones de estructuración para que pueda encontrar la mejor solución posible para el futuro de su hijo.
Tras un divorcio, es especialmente importante revisar su propio testamento para asegurarse de que su ex pareja no tenga reclamaciones no deseadas sobre sus bienes. La sucesión legal no tiene en cuenta automáticamente un divorcio, especialmente si hay hijos comunes. Un testamento de divorcio le ayuda a establecer disposiciones claras y a garantizar que sus bienes se hereden de acuerdo con sus deseos.
Nuestro bufete de abogados le ayudará a adaptar su testamento tras el divorcio para que las reclamaciones de herencia de su ex pareja queden excluidas y se asegure la provisión para sus hijos. Le asesoramos en todos los aspectos legales, desde las reclamaciones de porciones obligatorias hasta la optimización fiscal, y nos aseguramos de que sus bienes se distribuyan de acuerdo con sus deseos. Esto le permite conservar el control sobre sus disposiciones patrimoniales incluso después del divorcio.
El contrato sucesorio
Un contrato sucesorio permite regular la sucesión junto con uno o varios herederos. He aquí dos ejemplos del uso sensato de los contratos sucesorios.
Ejemplos del uso sensato de los contratos sucesorios
El Sr. Müller es propietario de una empresa mediana. Tiene dos hijos de su primer matrimonio y un hijo de su segundo matrimonio. Su mayor deseo es que la empresa permanezca en la familia y sea dirigida por sus hijos.
El reto:
- Posiciones de partida desiguales: Los hijos del primer matrimonio ya trabajan y han formado sus propias familias. El hijo del segundo matrimonio aún está estudiando y necesita más apoyo económico.
- Salvaguardar la empresa: El Sr. Müller quiere asegurarse de que la empresa permanezca estable tras su muerte y no tenga que ser vendida.
- Reparto justo de los bienes: Quiere que todos sus hijos reciban un trato justo, aunque tengan necesidades diferentes.
Solución a través de un contrato de herencia:
- Sucesión de la empresa: El Sr. Müller puede estipular en el contrato sucesorio que la empresa pase a manos del hijo que desee continuarla tras su fallecimiento.
- Compensación para los demás hijos: Para tener en cuenta a los demás hijos, puede hacerles grandes legados en metálico o garantizarles una pensión vitalicia.
- Salvaguardar la empresa: El contrato sucesorio puede garantizar que la empresa no tenga que venderse inmediatamente, sino que pueda pasar a la siguiente generación en paz.
- Diseño flexible: El contrato de herencia puede diseñarse de tal forma que también tenga en cuenta los cambios futuros, por ejemplo, puede incluirse una cláusula que regule qué ocurre si el hijo que va a hacerse cargo de la empresa no desea hacerlo después de todo.
Ventajas del contrato sucesorio en este caso :
- Diseño personalizado: El contrato sucesorio permite una solución a medida que satisface las necesidades individuales de la familia.
- Seguridad jurídica: El contrato de herencia aclara la situación jurídica y evita posibles disputas entre los herederos.
- Flexibilidad: El contrato de herencia puede adaptarse en cualquier momento si cambian las circunstancias de la vida.
Conclusión:
Este ejemplo muestra cómo un acuerdo sucesorio puede ayudar a organizar un patrimonio complejo y tener en cuenta los intereses de todas las partes implicadas. A través del acuerdo sucesorio, el Sr. Müller puede garantizar que se preserve el trabajo de toda su vida y que sus hijos reciban un trato justo..
Una pareja de ancianos, sin hijos propios, lleva toda la vida trabajando y haciendo donaciones a una organización protectora de animales. Quieren asegurarse de que su compromiso continúe después de su muerte.
El reto:
- Sin herederos legales: Como la pareja no tiene hijos, no hay herederos legales a los que los bienes pasen automáticamente.
- Salvaguardar la organización: La pareja desea que sus bienes beneficien a la organización protectora de animales para que pueda continuar su labor.
- Aspectos fiscales: Quieren asegurarse de que sus activos se transfieren a la organización benéfica de la forma más eficiente posible y de que no se incurre en impuestos innecesarios.
Solución a través de un contrato de herencia:
- Legado a la organización: La pareja puede estipular en el contrato sucesorio que todos sus bienes serán legados a la asociación protectora de animales tras su fallecimiento.
- Optimización fiscal: Redactando hábilmente el contrato sucesorio, puede asegurarse de que la asociación reciba los bienes de forma fiscalmente ventajosa.
- Condiciones adicionales: También puede estipular condiciones adicionales en el contrato sucesorio, por ejemplo, que una parte determinada de los bienes se destine a un fin específico.
Ventajas del contrato de herencia en este caso:
- Salvaguardar su propia voluntad: La pareja puede asegurarse de que sus bienes se destinan a una buena causa tras su fallecimiento.
- Ventajas fiscales: Mediante el contrato sucesorio, pueden minimizar el impuesto de sucesiones y asegurarse así de que se destina la mayor cantidad de dinero posible a la asociación protectora de animales.
- Seguridad jurídica: El contrato sucesorio da seguridad de planificación a la organización y le permite planificar proyectos a largo plazo.
Conclusión:
Este ejemplo muestra cómo un contrato sucesorio es también una forma sensata para que las parejas sin hijos organicen su patrimonio y hagan una contribución a una buena causa.
El poder sanitario
El poder sanitario es un elemento central de la autodeterminación legal que le permite conservar el control sobre sus decisiones personales incluso en los casos en los que ya no sea capaz de gestionar sus propios asuntos. Al otorgar un poder sanitario, usted autoriza a una o varias personas de su confianza a actuar en su nombre. Estos poderes pueden ser de gran alcance e incluir tanto la gestión de los bienes como las decisiones sobre medidas médicas.
Como parte de nuestros servicios jurídicos, le ayudamos a redactar un poder que cumpla la normativa legal. Al hacerlo, comprobamos si el poder cumple los requisitos legales y está claramente formulado en cuanto a su contenido para evitar cualquier ambigüedad o disputa posterior. Le ayudamos a definir los poderes específicos que desea otorgar a su representante autorizado. Esto se aplica no sólo a los asuntos financieros, sino también a las decisiones sobre asistencia sanitaria y tratamiento médico.
Además, le informaremos sobre el marco legal que debe observarse al ejercer el poder. Un poder bien redactado garantiza la salvaguarda de sus deseos e intereses, incluso si ya no puede comunicarlos por sí mismo. Tomemos juntos las medidas necesarias para optimizar sus disposiciones legales y garantizar su autodeterminación.
Testamento vital
Un testamento vital es un documento legal indispensable que establece sus deseos en relación con el tratamiento médico en caso de enfermedad grave o incapacidad permanente. Le permite tomar una decisión vinculante sobre las medidas médicas que desea o rechaza, protegiendo así su autonomía en situaciones vitales críticas.
En nuestro bufete le asesoramos de forma exhaustiva sobre cómo redactar un testamento vital conforme a la ley. Nos aseguramos de que su documento cumpla los requisitos legales del Código Civil alemán (BGB) y esté formulado con claridad para minimizar cualquier margen de interpretación posterior. Esto incluye también la especificación precisa de las intervenciones médicas que desea o no desea, así como la regulación de quién debe actuar en su nombre en caso de decisión.
También le informaremos sobre las implicaciones legales de su testamento vital, en particular con respecto a las obligaciones de los médicos que le atienden y las opciones legales de que disponen sus familiares. Un testamento vital cuidadosamente redactado le da la certeza de que se respetarán sus deseos y evita posibles conflictos entre sus familiares y el personal médico. Le ayudamos a salvaguardar legalmente sus decisiones y a proteger su autodeterminación incluso en situaciones de crisis sanitaria.
Lo que hacemos por usted
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Trabajamos con usted para elaborar un plan sucesorio personalizado que satisfaga sus necesidades personales. - Redacción de testamento
Le apoyamos en la redacción de un testamento jurídicamente válido. - Redacción de un contrato sucesorio
Le asesoramos en la redacción de un poder sanitario y un testamento vital.
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